W przypadku jakichkolwiek pytań prosimy o kontakt z naszymi konsultantami, którzy odpowiedzą na wszystkie pytania w dniach od poniedziałku do piątku w godzinach: 8.00 – 16.00 pod numerem infolinii: 801 101 801
Sprawy kierowane do instytucji finansowej (PPK Pocztylion)
Decyzje o wcześniejszym wykorzystaniu środków.
Środki zgromadzone w PPK są prywatne. Głównym celem oszczędzania w PPK jest
zapewnienie sobie dodatkowych środków po osiągnięciu wieku emerytalnego. W określonych sytuacjach lub pod pewnymi warunkami możliwe jest jednak wcześniejsze skorzystanie z oszczędności w PPK. Można je bez odsetek wypożyczyć w celu sfinansowania zakupu mieszkania lub budowy domu. W przypadku poważnego zachorowania można z części z nich bezzwrotnie skorzystać.
Możliwe jest także całkowite wycofanie środków, aczkolwiek w takim przypadku konieczne będzie uiszczenie podatku od zysków, zapłata składek na ZUS od części otrzymanej od pracodawcy i zwrot wszystkich dopłat otrzymanych od państwa. Szczegóły znajdują się na kolejnych stronach niniejszego dokumentu. Wnioski o wcześniejsze wykorzystanie zgłasza się bezpośrednio do Pocztylion-Arka PTE S.A.
F4. Wniosek o umowę na wkład własny.
Co jest celem tej czynności?
Sfinansowanie wkładu własnego na zakup mieszkania lub budowę domu.
Finansowanie zakupu mieszkania lub budowy domu ze środków w PPK ma charakter pożyczki. Możliwe jest wypożyczenie do 100 proc. swoich własnych środków w PPK bez odsetek, jeżeli tylko zostaną spełnione następujące warunki:
- uczestnik PPK nie ukończył 45 lat,
- zwracanie środków do PPK należy rozpocząć najpóźniej 5 lat od dnia wypłaty,
- zwracanie środków do PPK należy zakończyć najpóźniej 15 lat od dnia wypłaty.
Jeżeli warunki te zostaną naruszone, wypłata na wkład własny traktowana będzie jak wycofanie środków i może być obciążona podatkami i innymi opłatami publiczno-prawnymi.
Jak sfinansować środkami z PPK zakup lub budowę nieruchomości mieszkaniowej?
Należy pisemnie złożyć wniosek, a następnie zawrzeć umowę z funduszem PPK Pocztylion.
Do kogo mam skierować dyspozycję?
Do Pocztylion-Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. zarządzającego funduszami PPK Pocztylion.
Gdzie znajdę formularz?
Dostępny jest także do wydrukowania na stronie ppkpocztylion.pl w sekcji Dokumenty pod nazwą „F4. Dyspozycja uczestnika – wkład własny”.
Jakie są zapisy Regulaminu PPK?
WYPŁATY NA WNIOSEK UCZESTNIKA NA POKRYCIE WKŁADU WŁASNEGO
1. Na podstawie umowy zawartej z Funduszem, Uczestnik, może jednorazowo dokonać wypłaty do 100% (sto procent) wartości środków zgromadzonych na jego Rachunku PPK w celu pokrycia Wkładu Własnego. Wniosek o zawarcie umowy Uczestnik składa
bezpośrednio Funduszowi.
2. Uczestnik zobowiązany jest do zwrotu wypłaconych mu środków w wartości nominalnej.
3. Wypłaty, o której mowa w ust. 1, dokonuje się:
1) w przypadku przeznaczenia środków zgromadzonych na Rachunku PPK na pokrycie Wkładu Własnego w związku z budową lub przebudową budynku mieszkalnego – na rachunek bankowy Uczestnika lub rachunek w spółdzielczej kasie oszczędnościowo-kredytowej Uczestnika wskazany we wniosku;
2) w pozostałych przypadkach – na rachunek bankowy zbywcy praw lub na jego rachunek w spółdzielczej kasie oszczędnościowo-kredytowej.
1) oznaczenie inwestycji, która ma być sfinansowana z kredytu;
2) zasady i terminy wypłaty;
3) zasady i terminy zwrotu wypłaconych środków, przy czym termin zwrotu nie może rozpocząć się później niż 5 (pięć) lat od dnia wypłaty środków i nie może trwać dłużej niż 15 (piętnaście) lat od dnia wypłaty środków.
5. Uczestnik, który zawarł umowę, o której mowa w ust. 1, nie może zawrzeć kolejnej takiej umowy z Funduszem lub Inną instytucją finansową. Uczestnik może zawrzeć kolejną umowę, o której mowa w ust. 1 z Inną Instytucją Finansową wyłącznie w przypadku, gdy umowa ma być zawarta w celu pokrycia Wkładu Własnego
w związku z zaciągnięciem przez Uczestnika kredytu udzielonego na sfinansowanie tej samej inwestycji.
6. Możliwość dokonania wypłaty, o której mowa w ust. 1, nie dotyczy Uczestnika, który w dniu złożenia wniosku, o którym mowa w ust. 1, ma ukończone 45 (czterdzieści pięć) lat.
7. Terminy wypłat na pokrycie Wkładu Własnego określa umowa, o której mowa w ust. 1.
Jakie są kwestie podatkowe?
Wypłata do 100% środków PPK na cele mieszkaniowe (pokrycie wkładu własnego w związku z zaciągnięciem kredytu na budowę lub przebudowę budynku mieszkalnego lub mieszkania albo na nabycie nieruchomości), jest zwolniona z opodatkowania PIT pod warunkiem zwrotu przez Uczestnika środków PPK w wartości nominalnej w terminie określonym w odrębnej umowie z instytucją finansową; w zakresie w jakim uczestnik nie dokona zwrotu środków we wspomnianym terminie, zgodnie z art. 30a ust. 1 pkt 11a ustawy o PIT dochód podlega opodatkowaniu 19% zryczałtowanym podatkiem PIT; dochodem w takim przypadku jest kwota niedokonanego zwrotu pomniejszona o koszt nabycia odkupionych jednostek uczestnictwa lub umorzonych jednostek rozrachunkowych, przypadających na ten niedokonany zwrot.
F5. Wypłata w związku z poważnym zachorowaniem.
Co jest celem tej czynności?
Wypłata w związku z poważnym zachorowaniem uczestnika, jego małżonka lub dziecka.
Możliwe jest wsparcie kosztów leczenia poważnego zachorowania środkami zgromadzonymi w PPK. Z opcji takiej może skorzystać uczestnik w związku ze swoją chorobą, małżonka lub dziecka.
Sytuacje, które mogą być uznane za poważne zachorowanie reguluje ustawa, a za nią Regulamin PPK Pocztylion (należy dołączyć odpowiednie orzeczenie medyczne lub zaświadczenie lekarskie, o których mowa w art. 2 ust 1 pkt 23 ustawy o PPK). Wypłata jest bezzwrotna, ale nie może być wyższa niż 25 proc. zgromadzonych środków.
Jak mogę złożyć wniosek o finansowanie leczenia?
Pisemnie poprzez przekazanie dyspozycji papierowej oraz niezbędnych załączników do Pocztylion-Arka PTE S.A. na adres wskazany przez Towarzystwo w formularzu.
Do kogo mam skierować dyspozycję?
Do Pocztylion-Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. zarządzającego funduszami PPK Pocztylion.
Gdzie znajdę formularz?
Dostępny jest także do wydrukowania na stronie ppkpocztylion.pl w sekcji Dokumenty pod nazwą „F5. Dyspozycja uczestnika – poważne zachorowanie”.
Jakie są zapisy Regulaminu PPK?
WYPŁATY NA WNIOSEK UCZESTNIKA W WYPADKU POWAŻNEGO ZACHOROWANIA
1. Uczestnik może złożyć do Funduszu wniosek o wypłatę do 25% (dwadzieścia pięć procent) środków zgromadzonych na Rachunku PPK Uczestnika w przypadku poważnego zachorowania tego Uczestnika, jego małżonka lub dziecka tego Uczestnika. We wniosku należy określić, czy wypłata ma być dokonana jednorazowo, czy ma następować w ratach oraz określić liczbę rat i częstotliwość wypłat ratalnych.
2. Do wniosku o wypłatę należy załączyć orzeczenie o:
1) całkowitej niezdolności do pracy na okres co najmniej 2 (dwa) lat w rozumieniu ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń, wystawione przez lekarza orzecznika lub komisję lekarską Zakładu Ubezpieczeń Społecznych; lub
2) umiarkowanym lub znacznym stopniu niepełnosprawności na okres co najmniej 2 (dwa) lat w rozumieniu ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych, wystawione przez zespół ds. orzekania o niepełnosprawności; lub
3) niepełnosprawności osoby, która nie ukończyła 16 (szesnaście) lat, w rozumieniu ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych, wystawione przez zespół ds. orzekania o niepełnosprawności; lub zaświadczenie lekarza medycyny potwierdzające diagnozę wystąpienia jednej z jednostek chorobowych, o których mowa w art. 2 ust. 1 pkt 21 lit. d lub e Ustawy.
1) w przypadku wypłaty jednorazowej, odkupienie jednostek rozrachunkowych i realizacja wypłaty następuje nie później niż w terminie 14 dni od dnia złożenia przez Uczestnika wniosku o dokonanie wypłaty;
2) w przypadku wypłat realizowanych w ratach miesięcznych, odkupienie jednostek rozrachunkowych i realizacja wypłaty następuje, w przypadku pierwszej raty nie później niż w terminie 14 dni od dnia złożenia przez Uczestnika wniosku o dokonanie wypłaty, a w przypadku pozostałych rat w terminach wskazanych we wniosku, o którym mowa w ust. 1.
4. Wypłaty wskutek odkupienia jednostek rozrachunkowych odpowiadających wypłacanym przez Uczestnika środkom zgromadzonym na Rachunku PPK są realizowane w formie przelewu na rachunek bankowy lub rachunek w spółdzielczej kasie oszczędnościowo-kredytowej wskazany przez Uczestnika.
Jakie są kwestie podatkowe?
Wypłata do 25 proc. środków PPK w przypadku poważnego zachorowania uczestnika PPK, a także poważnej choroby małżonka lub dziecka uczestnika PPK jest zwolniona z opodatkowania PIT, w myśl art. 21 ust. 1 pkt 58c ustawy o PIT.
F6. Zwrot środków przed 60 rokiem życia.
Co jest celem tej czynności?
Wycofanie środków zgromadzonych w PPK i wykorzystanie ich na inne cele niż emerytura.
Środki w PPK są prywatne, więc można z nich skorzystać wcześniej niż w wieku emerytalnym. Taka decyzja wiązać się jednak będzie z utratą części środków (obowiązek zwrotu dopłat i zapłata zaległych podatków).
Przy realizacji stosowane będą następujące obciążenia:
- 30 proc. środków uzyskanych od pracodawcy zostanie zwrócone do ZUS,
- od pozostałej wartości środków uzyskanych od pracodawcy naliczony i odprowadzony zostanie podatek PIT (od dochodu jaki przyniosły wpłaty pracodawcy),
- od dochodów uzyskanych z wpłat pracownika naliczony i odprowadzony zostanie podatek PIT,
- 100 proc. środków uzyskanych od państwa (wpłata powitalna i dopłaty roczne) zostanie zwrócone do budżetu państwa.
Reszta środków, czyli wpłaty własne pomniejszone o PIT i wpłaty pracodawcy pomniejszone o 30 proc. ZUS i PIT jest zwracana uczestnikowi, który złożył dyspozycję.
Jak mam wycofać swoje środki z funduszy PPK (jak dokonać zwrotu z PPK)?
Pisemnie poprzez przekazanie dyspozycji papierowej do Pocztylion-Arka PTE S.A. na adres wskazany przez Towarzystwo w formularzu.
Do kogo mam skierować dyspozycję?
Do Pocztylion-Arka Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. zarządzającego funduszami PPK Pocztylion.
Gdzie znajdę formularz?
Dostępny jest także do wydrukowania na stronie ppkpocztylion.pl w sekcji Dokumenty pod nazwą „F6. Dyspozycja uczestnika – zwrot”.
Jakie są zapisy Regulaminu PPK?
ZWROT NA WNIOSEK UCZESTNIKA
Zwrot dokonywany na wniosek Uczestnika składany do Funduszu w formie pisemnej lub w postaci elektronicznej następuje w formie pieniężnej, w terminie nie dłuższym niż 30 dni od dnia złożenia dyspozycji Zwrotu przez Uczestnika. Fundusz przekazuje ze środków zgromadzonych na Rachunku Uczestnika:
1) na rachunek bankowy wskazany przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych, kwotę równą 30% (trzydzieści procent) środków pieniężnych pochodzących z odkupienia przez Fundusz jednostek rozrachunkowych, które zostały nabyte na rzecz Uczestnika z Wpłat finansowanych przez Pracodawcę;
2) na rachunek bankowy lub rachunek w spółdzielczej kasie oszczędnościowo-
kredytowej wskazany przez Uczestnika, kwotę równą 70% (siedemdziesiąt procent) środków pieniężnych pochodzących z odkupienia przez Fundusz jednostek rozrachunkowych, które zostały nabyte na rzecz Uczestnika z Wpłat finansowanych przez Pracodawcę, po uprzednim pomniejszeniu o należną kwotę podatku dochodowego
od osób fizycznych, która zgodnie z odrębnymi przepisami przekazywana jest na rachunek właściwego urzędu skarbowego;
kwotę odpowiadającą środkom pieniężnym pochodzącym z odkupienia jednostek rozrachunkowych, które zostały nabyte na rzecz Uczestnika z Wpłat finansowanych
przez Uczestnika, po uprzednim pomniejszeniu o należną kwotę podatku dochodowego od osób fizycznych, która zgodnie z odrębnymi przepisami przekazywana jest na rachunek właściwego urzędu skarbowego;
4) na rachunek bankowy wskazany przez ministra właściwego do spraw pracy, kwotę odpowiadającą środkom pieniężnym pochodzącym z odkupienia przez Fundusz jednostek rozrachunkowych, które zostały nabyte na rzecz Uczestnika z wpłaty powitalnej i dopłat rocznych.
Jakie są kwestie podatkowe?
Zwrot środków PPK przed ukończeniem 60 roku życia jest opodatkowany zryczałtowanym podatkiem PIT w wysokości 19 proc. (w myśl art. 30a ust. 1 pkt 11d ustawy o PIT). Dochód podlegający opodatkowaniu w myśl art. 30a ust. 15 ustawy o PIT stanowi kwota zwrotu z dokonanego odkupienia jednostek uczestnictwa lub umorzenia jednostek rozrachunkowych, pomniejszona o wydatki na nabycie odkupionych jednostek uczestnictwa lub wpłaty na umorzone jednostki rozrachunkowe, z których dokonano zwrotu.